【视角】中国电科以财务公司为核心平台的司库管理体系建设

【摘要】司库管理体系是精益化､集约化和智能化资金管理的工具系统｡随着企业外部经 营环境变化挑战加剧和数字化技术的发展,司库体系开始承担越来越多的功能,并早已超 越了基本的资金管理功能｡完善司库管理体系顶层设计离不开对司库体系的深度理解｡本 文在司库管理体系理论研究的基础上引入中国电子科技集团有限公司(以下简称“中国电 科”)的实践案例,深化对司库管理的目标和职能的理解｡司库体系是财务管理体系的一 部分,中国电科以财务公司为核心平台建立起来的司库管理体系对现代企业司库体系的建 设也有一定借鉴和指导意义｡

【关键词】司库管理系统 司库系统职能 财务管理 中国电科